TL;DR
根据你的典型处境选择下一条 PATH：① 有境内企业要传 → 柱 2 + 柱 5；② 资产正在出境 / 已经在境外 → 柱 3 + 柱 1；③ 跨境婚姻 / 二次婚姻 / 子女争产顾虑 → 柱 5 + 柱 2；④ 已有海外身份 / 正在办移民 → 柱 4 + 柱 3；⑤ 已经设过信托想体检 → 柱 1 + 柱 5；⑥ 家族超 10 亿想搭治理 → 柱 6 + 柱 7。学完相关柱后 · 回到柱 7 综合应用 · 把多柱在具体处境里拼到一起。8 个处境页是具体场景入口 —— 与 PATH（doctrine）配合阅读。
按典型处境选下一条 PATH
下面 6 类处境覆盖大多数中国家庭的核心需求。如果你的处境跨多个 —— 优先看你当下最紧迫的那一类。
处境 ① · 我有境内企业要传给下一代
"我有一家境内公司 / 一些境内股权 · 想传给孩子但不知道怎么做。"
→ 主柱：柱 2（境内股权）+ 柱 5（家事继承）· 辅柱：柱 3（如涉及跨境）
核心议题：新公司法（2024）§ 90 股东资格继承 + 公司章程预定 + 配偶共财穿透 + 必留份 § 1141。不要先跳到"信托" —— 境内股权通常无法直接装入信托。
→ 起点：PATH · 柱 2 境内股权传承 + PATH · 柱 5 家事继承
处境 ② · 资产正在出境 / 已经在境外
"我有海外金融资产 / 海外房产 · 想搞清楚怎么传 + 怎么报。"
→ 主柱：柱 3（跨境合规）+ 柱 1（信托）· 辅柱：柱 4（如涉及税务居民变更）
核心议题：CRS 申报 + 37 号文 / ODI 合规 + 境外信托设立的 sham / nuptial 边界。如果你的境外资产已经存在 · 第一步是合规体检 · 不是急着包装。
→ 起点：PATH · 柱 3 跨境合规 + PATH · 柱 1 信托
处境 ③ · 跨境婚姻 / 二次婚姻 / 子女争产顾虑
"我担心婚姻变动 / 子女不和会影响财富传承。"
→ 主柱：柱 5（家事继承）+ 柱 2（如涉及股权）· 辅柱：柱 1（反穿透）
核心议题：配偶共财 § 1062 穿透 + 居住权 § 366—371 + 必留份 § 1141 + 信托反穿透（sham / nuptial）。最常见的错：以为靠遗嘱解决一切。遗嘱只是 5 层文件优先级中的第 4 层。
→ 起点：PATH · 柱 5 家事继承 + 阅读 STOP 01 遗嘱边界
处境 ④ · 已有海外身份 / 正在办移民
"我办了某国 PR / 国籍 / 黄金签证 · 想知道对税务和资产意味着什么。"
→ 主柱：柱 4（身份与税务居民）+ 柱 3（跨境申报）· 辅柱：柱 1（如涉及信托）
核心议题：4 个身份维度（护照 / 永居 / 居住 / 税务居民）独立判定 + CRS 按税务居民申报 + 各国税居规则（中国 6 年 / 美国 SPT / 英国 SRT）。关键提醒：移民 ≠ 改变税务居民身份。
→ 起点：PATH · 柱 4 身份与税务居民
处境 ⑤ · 已经设过信托想做健康体检
"我几年前设了某个信托 · 现在想检查它还有没有效。"
→ 主柱：柱 1（信托）+ 柱 5（文件优先级）· 辅柱：柱 4（如 settlor 身份变化）
核心议题：信托 sham 风险检查 + nuptial settlement 风险 + 受益所有人 KYC + 配偶共财处理 + CRS 申报合规。常见漏洞：信托设立后 settlor 仍实际控制账户 / 配偶共财未隔离 / 受益所有人未及时更新。
→ 起点：PATH · 柱 1 信托 + 处境 处境 02 既有信托体检
处境 ⑥ · 家族规模超 10 亿 · 想建立治理机制
"我们家族有多个公司 / 跨代成员 / 多种资产 · 想搞家办治理。"
→ 主柱：柱 6（家办治理）+ 柱 7（综合应用）· 辅柱：所有相关柱
核心议题：SFO vs MFO 选择 + 治理章程 + 多代决策机制 + 信息透明 + 投资委员会。家办治理不是资产管理 —— 是多代家庭运作的制度安排。10 亿以下规模建家办通常性价比低 · 用外部 MFO更经济。
→ 起点：PATH · 柱 6 家办治理 + PATH · 柱 7 综合应用
8 个具体处境页 · 与 PATH 配合阅读
PATH 给的是doctrine（知识体系）—— 处境页给的是具体场景模拟。两者配合：先用 PATH 学懂 doctrine · 再去处境页看自己的处境怎么用。
处境 01 · 我准备设立离岸家族信托
设立离岸信托的整套流程 + 反穿透核心 + 必填合规项
处境 02 · 我已有离岸信托想体检
既有信托的 sham / nuptial 风险检查清单
处境 03 · 我有境内企业或股权要传承
新公司法 § 90 + 章程预定 + 配偶共财处理
处境 04 · 我在做跨境资产配置
资产出境合规通道 + CRS 申报衔接
处境 05 · 我有海外身份 / 子女在境外
身份 4 维度判定 + 子女教育资产传承
处境 06 · 我担心婚姻 / 子女 / 二代争产
配偶共财穿透 + 必留份 + 居住权 + 反穿透
处境 07 · 我收到 KYC / CRS 更新请求
金融机构 KYC 收紧应对 + CRS 自我声明填写
处境 08 · 我在挑选服务商
7 类角色识别 + engagement letter 必备项 + 利益冲突 filter
我的下一步 · 简单决策树
5 个分叉点 · 帮你选下一站
分叉 1 · 你的主要资产在哪？
→ 境内（公司 / 房产 / 现金） · 主要 → 柱 2 + 柱 5
→ 境外（金融资产 / 房产 / 信托）· 主要 → 柱 3 + 柱 1
→ 混合（境内境外都有）· 主要 → 柱 3 + 柱 5 起步
分叉 2 · 你的身份 / 居住地是否跨境？
→ 是（你 / 配偶 / 子女有海外身份 / 在境外居住）→ 加上 柱 4
→ 否（一家人都在境内）→ 暂时不需要柱 4
分叉 3 · 你的家庭关系是否有变动可能？
→ 是（二次婚姻 / 涉老再婚 / 子女争产风险）→ 加上 柱 5 + 居住权 § 366—371
→ 否（家庭稳定）→ 仍需基本柱 5（任何家庭都该过一遍）
分叉 4 · 你是否已经设过信托？
→ 是 · 但不确定有没有效 → 处境 02 体检 + 柱 1 复读
→ 否 · 想考虑设立 → 处境 01 + 柱 1 + 反穿透 doctrine
→ 否 · 没必要设立 → 用柱 5 + 柱 2组合（遗嘱 / 章程 / 配偶协议）
分叉 5 · 你是否有跨多柱的综合议题？
→ 是（涉及 3 柱以上 + 资产 5000 万以上）→ 先学完主要 2—3 柱 · 然后回 柱 7 综合
→ 否（清晰落在 1—2 柱内）→ 直接深入相关柱即可
学完 6 柱后 · 回到柱 7 综合
主线（你刚读完的）给的是全景 + 入门。柱 1—6 给的是单柱 doctrine。柱 7（PATH · 柱 7 综合应用）的角色不同 —— 它不是第 7 个独立 doctrine · 而是把前 6 柱在具体场景里拼到一起的方法论。
柱 7 适合已经学完相关柱之后再读的读者。直接跳柱 7 没意义 —— 因为综合应用建立在单柱 doctrine 之上。
最后的提示
- 学习节奏：主线 30 分钟读完 · 单柱 PATH 每条约 45—60 分钟 · 完整 6 柱 + 柱 7 大约 6—8 小时学习时间。不必一次性读完 —— 按处境优先级分批读。
- 判例 + 法条：每个 PATH 都会引用具体判例（如 Charman / Pugachev / Zhang Lan）+ 法条（民法典 / 公司法 / 信托法）。判例库 + 法条索引在判例库 + 关键法条页。
- 近期观察：监管变化 / 新公司法解读 / CRS 范围扩展等在近期观察持续更新。
- 不构成具体意见：本站全部内容是doctrine + 公开判例 + 法条注释 —— 不替代个案咨询。涉及到具体方案设计 · 请咨询持牌律所 + 税务师 + 公证处。