Case-Driven Risk Mapping · 判例驱动 · 中国财富传承
条款级深度的
中国财富传承公开知识库
从信托、股权、资产出境、税务居民、继承执行到服务商尽调，拆解中国高净值家庭跨境财富传承中的真实问题。
面向律师、税务师、trustee（受托人）、家办顾问、研究者与高净值家庭决策者。
当前 Phase 1 深耕：家族信托与离岸治理，同时联动境内股权、资产出境、税务居民、继承与服务商尽调。
边界说明：本站为公开知识整理，不构成个案意见。完整说明 →
这页帮谁
本站为中国高净值家庭、律师、税务师、家办从业者与研究者，整理跨境财富传承的判例、条款、风险、文件和监管规则。所有内容均不构成个案法律 / 税务意见，也不提供规避监管路径。
先从哪里开始
- 从问题开始 — 如果你不确定该看信托 / 股权 / 税务 / 移民，先选最接近你处境的入口
- 家族信托主线 — 设立 → trustee/protector（保护人） → 治理 → 争议 → 迁移，条款级深度
- 境内企业与股权传承 — 中国公司章程 / 股东协议 / 配偶财产 / 新公司法
- 判例库 — 30+ 真实信托争议档案，按法域 / 主题 / 风险分类
- 关于本站 + 边界声明 — 法有承（合成主笔）是谁、不构成法律意见、CC BY 4.0
按身份找入口
选你最接近的身份，从推荐入口开始：
- 家办治理与服务商
- CRS / FATCA / CARF 合读（共同申报准则，Common Reporting Standard）
- 实操路径 · 流程地图
全站内容雷达
首页恢复为全站 showroom：不是把内容藏进二级目录，而是用层级把六张专业地图、资料层和实操层同时摆出来，保留本站“条款级、判例级深度”的第一眼信号。
把真实争议、条款审阅、文件阅读和风险路径拆成可查证节点。
把阅读结果转成顾问会前问题、尽调清单、横向比较和核验路径。
先从你的问题开始
不必先理解本站的栏目结构。下面是中国家庭最常见的 8 个起点，每个起点只列最相关的 3 个入口。8 个起点不是六张专业地图的同构对应——同一个起点常常会跨多张地图。
我准备设立离岸家族信托
还没签 trust deed，正在考虑法域、trustee、受益人（beneficiary）、配偶同意、资产来源和税务居民问题。
我已经有离岸信托 / BVI / Cayman / HK 架构
结构已经设好，但担心 sham、anti-Bartlett、CRS（共同申报准则，Common Reporting Standard） / FATCA、底层公司治理、KYC（客户尽职调查，Know Your Customer） 和设立后管理是否到位。
我有境内企业或股权要传承
主要资产是境内公司股权、有限合伙、隐名持股或家族企业，担心章程、遗嘱、配偶权益和二代接班冲突。
我想把部分资产配置到境外
先画清资产、账户、身份、资金来源和报告路径，再谈信托、保单、SPV 或家办账户。
我收到银行 KYC / CRS / 税务居民更新要求
银行要求更新账户、控制人、税务居民、资金来源、公司结构或信托信息。
我担心婚姻、配偶、子女、二代争产
多份文件可能冲突，配偶共同财产、受益人定义、保单受益人、遗嘱和信托分配都可能被挑战。
我有海外身份、孩子海外读书或美国 / 英国连接
护照、永居、陪读、绿卡、英国居住、子女教育和税务居民身份可能改变信托、遗嘱和账户报告路径。
我想看清服务商的角色和边界
律师、税务师、trustee、私行、家办顾问、保险顾问分别负责什么？谁收钱？谁只是转介绍？
Phase 1 · 先打穿家族信托与离岸治理
PHASE 1 · 深耕主线家族信托与离岸治理
家族信托不是孤立工具——它会牵动境内股权、资产出境、税务居民、CRS / FATCA / CARF、遗嘱继承、家办、trustee 和服务商责任。所以先作为标杆板块深耕。
重点专题 · 跨境资产配置与合规出境
SPECIAL · 跨境合规专题跨境资产配置与合规出境
不是告诉你买什么产品，而是先把资产、账户、身份、税务居民、资金来源、KYC、CRS / FATCA / CARF 和持有结构画清楚。再谈信托、保单、SPV 或家办账户。
本专题不提供投资建议，不推荐产品，不提供资产配置比例，不提供规避外汇、税务或监管的路径。
六张专业地图
如果你想系统阅读，可以从下面六张地图进入。它们不是用户场景，而是本站组织专业内容的方式。家族信托同时是 Phase 1 主线，跨境资产配置同时是重点专题。
家族信托与离岸治理
信托设立、trustee、protector、PTC（私人信托公司，Private Trust Company）、条款、判例、分配、争议、迁移和法院监督。
地图 · 02境内企业与股权传承
公司章程、股东协议、有限合伙、隐名持股、配偶共同财产、注册资本、二代接班。
地图 · 03海外身份与税务居民
护照、永居、居住天数、税务居民、自证表、移民前重组、与遗嘱 / 信托 / 家办文件之间的校验。
地图 · 04家事继承与资产承接
遗嘱、probate、未成年监护、保单受益人、家族和解、继承执行和跨境资产承办。
地图 · 05税务居民与信息透明
护照、永居、税务居民、CRS、FATCA、CARF、CFC（受控外国企业，Controlled Foreign Company）、控制人、自证表、美国 / 英国 / 新加坡 / 香港连接。
地图 · 06家办治理与专业服务商
家族办公室、Investment Mandate、IC、Fee Schedule、律师、税务师、trustee、私行、保险顾问和服务商市场地图。
真实判例库 · 真实争议档案，不是抽象案例故事
每个主案例页先交代人物、公司、信托、账户、资产、时间线和触发事件，再进入法律分析。概念镜头页则聚焦 anti-Bartlett、beneficial ownership、proper purpose、retained powers 等专项问题。
进入判例库
30+ 公开法院判决组成的判例库索引——按法域、按主题、按争议类型、按受益人 / 受托人 / 配偶 / 第三方多角度交叉。
CASE · 01亚洲 / 涉华案例
张兰俏江南、张洪利 DBS、Khoo 联名账户——亚洲法院如何看穿信托、控制权和受益所有权。
CASE · 02婚姻与信托案例
Charman、Webb、Brooks v Brooks、Whaley、Quan v Bray——英国法院如何把婚姻判决穿透到家族信托。
CASE · 03trustee / 受益人争议
Schmidt-Rosewood、re Londonderry、Crociani、Saunders v Vautier、Pitt v Holt——受益人信息权、受托人决定与撤销。
按资料类型查证
如果你已经知道要查什么，可以直接进入判例、条款、文件、清单、FAQ、术语和最新规则观察。每张卡是一类资料的总入口，每条资料都向其他类型反向连接。
真实判例库
30+ 公开法院判决——亚洲热点 + UK 婚姻财产 + Jersey 信托法 + sham + 受益人信息权 + 受托人治理。
DATA · 02条款库
trust deed、章程、合伙协议、保单、遗嘱中最小可分析单位——控制权、受益人定义、防火墙、保留权力。
DATA · 03文件解读
trust deed、letter of wishes（意愿信）、CRS 自证表、家办 mandate、专业意见书、engagement letter——讲"哪一行决定后续风险"。
DATA · 04检查清单
清单不是问卷——是把判例里反复出现的事实图景，倒推成你今天能逐项核对的动作。设立前 / 服务商尽调 / 设立后维护 / 婚姻继承。
DATA · 05FAQ
高频问答，每条都引用具体判例、条款或法规节点。回答不是"应该怎么做"，而是"为什么这样问、答案落在哪一条"。
DATA · 06术语词典
sham、anti-Bartlett、Hastings-Bass、nuptial settlement、firewall、reserved powers、protector、PTC、CRS controlling person——核心术语的判例驱动定义。
DATA · 07最新规则观察
CRS / FATCA / CARF / SAFE / NDRC / MOFCOM / CSRC / OECD 监管节点 + 实务影响——既有 guide / clause / case / checklist 是否已经体现。
DATA · 08实操路径 Playbooks
12 篇按家庭场景倒推的实操路径——账户地图、家庭数据室、信托设立 90 天准备、KYC / SOF / SOW 应对、教育资金路径。
DATA · 09服务商市场地图
9 类服务商 · 141 条公开可查的市场参与者示例。每条标注公开来源类型与核验入口。不排名、不推荐、不背书。
DATA · 10风险地图
按风险类型组织的入口：sham 假信托、anti-Bartlett、配偶撤销、CRS 穿透、税务居民冲突、家办利益冲突——每张卡指向相关判例 / 条款 / 文件 / 清单。
DATA · 11专题指南
跨主题的方法论指南——从信托设立前 20 问、CRS / CFC 三表对照、跨境身份文件地图，到服务商尽调地图、家族企业传承文件地图。
DATA · 12对比矩阵
法域对比、工具对比、税务对比、条款对比——把同一问题在 BVI / Cayman / HK / SG / Jersey / 中国境内等多管辖区的处理并排呈现。
DATA · 13法域概览
按管辖区组织的入口：BVI / Cayman / Jersey / Singapore / Hong Kong / 中国境内——每个法域的信托法、税务、监管节点、判例集中入口。
合成案例 · 问题地图
这些不是客户案例，而是用于串联专业问题的合成情境。真实判断仍应回到判例、条款、文件和法规节点。所有家庭、人物均为虚构合成画像。
陈先生 · 沿海科技
BVI VISTA（BVI 维京群岛特别信托法，Virgin Islands Special Trusts Act） 信托设立 36 个月被部分 sham 认定 + nuptial settlement variation。结构化阶段失败样本。
合成 · 02赵总 · 内陆传统
从私行 RM 标准答案到第一份白话版配偶同意书。启蒙阶段而非结构化阶段。
合成 · 03吴家姐妹 · 境内股权
父亲病重后律师把问题拆成三张表——修改章程 + 设有限合伙 + 重写遗嘱。境内结构化样本。
合成 · 04林家 · 跨境教育与监护
英国学校 emergency-contact 表格更新触发 4 层监护文件链 + 私校 VAT 资金路径问题。跨境治理样本。
这不是一个人的知识库，而是一个可贡献的专业项目
本站采用开源协作模式，欢迎执业律师、税务师、TEP、信托从业者、家办员工和研究者贡献内容、署名、勘误。所有贡献以 CC BY 4.0 公开。
直接撰稿
有完整想法、愿意按本站模板撰写。Fork 仓库，按条款 / 判例 / 风险 / 文件 / 清单模板新增条目，至少包含一项判例 / 法规 / 学术支撑链接。编辑审阅 → 合并 → 上线。
接受采访
有一线经验但没时间从零写。1 小时结构化采访，编辑整理 3000–5000 字稿件，受访人审阅、修订、署名，并对最终稿件有完全否决权。最低门槛的贡献方式。
勘误与挑战
发现现有内容有错或需要补充。提交 Issue，说明哪一条结论 / 引用哪个判例或法规支持反驳。编辑回应或公开讨论，存档保留分歧。所有勘误公开可追溯。
可信边界
- 不是法律意见。所有内容是公开判例、法规、文件的方法论性整理，不替代具备相应资质的执业律师、税务师、受托人或当地律师。
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- 不教人隐匿资产或规避税务。"如何避开 CRS / 不让配偶知道 / 隐匿股权 / 规避监管"等内容不会出现，相关请求会被公开拒绝并记录。
- 内容持续审阅、勘误和更新。每页 evidence-card 标注作者、审阅状态、最后更新、适用范围、证据等级、专业边界。已发现的错误公开纠正。
详细原则与利益冲突披露规则见 关于 · 方法论 · 贡献者档案与利益冲突披露 · 证据卡标准。