TL;DR
正式签署 12 项：① Letter of Engagement；② Trust Deed（核心 deed）；③ Letter of Wishes；④ Trustee Memorandum；⑤ Settlement Schedule（注入清单）；⑥ Trustee Acceptance of Office；⑦ Protector Acceptance（如适用）；⑧ Beneficiary Notification（部分辖区要求）；⑨ Schedule of Initial Assets；⑩ Indemnity（受托人豁免）；⑪ POA / Authority Schedule；⑫ Bank Account Opening Forms。顺序：先签 ①② → 再签 ③—⑦ → 最后签 ⑧—⑫。误签顺序会导致 deed 生效前的资产已经"过户"，构成空白注入 风险。
12 项签署清单详解
| # | 文件名 | 签署方 | 形式要求 | 顺序 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Letter of Engagement (LoE) | 设立人 + 受托人 | 书面 / 双签 | 第 1 优先 |
| 2 | Trust Deed | 设立人 + 受托人（+ 见证人） | Deed 形式 · 见证 · Hague 认证 | 第 2 优先（核心） |
| 3 | Letter of Wishes | 设立人单方 | 书面 · 不需 deed 形式 | 第 3 |
| 4 | Trustee Memorandum | 设立人单方（受托人接收） | 书面 · 内部参考 | 第 4 |
| 5 | Settlement Schedule | 设立人 + 受托人 | 书面 · 资产清单 + 估值 | 第 5 |
| 6 | Trustee Acceptance of Office | 受托人单方 | 书面 · Trust Deed 后立即 | 第 6 |
| 7 | Protector Acceptance | 保护人单方 | 书面 · 与 Trust Deed 配套 | 第 7 |
| 8 | Beneficiary Notification | 受托人 → 受益人 | 书面通知（部分辖区要求） | 第 8 |
| 9 | Schedule of Initial Assets | 设立人 + 受托人 | 书面 · 资产清单 + 估值报告 | 第 9 |
| 10 | Indemnity（受托人豁免） | 设立人 + 受益人（如成年） | Deed 形式 | 第 10 |
| 11 | POA / Authority Schedule | 设立人 + POA 持有人 | Deed 形式 · 海牙认证 | 第 11（如适用） |
| 12 | Bank Account Forms | 受托人 + 签字人 | 银行格式 · 各自要求 | 第 12（并行于资产注入） |
签署顺序的逻辑
顺序不能颠倒 —— 原因：
- LoE 先于 Trust Deed —— LoE 确定服务范围 + 费用 + 责任 · 是双方关系基础
- Trust Deed 是母文件 —— 所有其他文件都引用 Trust Deed · Trust Deed 未生效，其他文件无意义
- LoW + Memo 在 Trust Deed 之后 —— 因为 LoW / Memo 是辅助 Trust Deed 的
- Settlement Schedule + Initial Assets Schedule 必须在资产到位前签 —— 否则注入无法律基础
- Trustee Acceptance 必须在 Trust Deed 之后 —— 受托人接受是Trust Deed 生效条件
- Bank Forms 可并行 —— 但账户开通后才能注入资金
签署形式
主要分两类：
- Deed 形式（最严格）· Trust Deed / Indemnity / POA · 需要：① 双方签字；② 见证人（Witness） · 通常 1—2 位独立见证人；③ "Signed, Sealed and Delivered" 形式语；④ 部分辖区需 Wax Seal 或电子等效；⑤ Hague Apostille（如设立人在境外或大陆居民签字）
- 书面形式（标准）· LoW / Memo / Acceptance / Schedule · 单方或双方签字 + 日期 + 见证（如需）
大陆居民签署的特殊要求
- 大陆居民在大陆境内签 Deed → 需要中国公证处公证
- 大陆公证 + 海牙 Apostille（自 2023-11 大陆加入海牙公约后可适用）
- 部分辖区接受大陆驻外使馆 / 领事 认证（如香港接受）
- 大陆居民赴港 / 新签字最方便（避免认证流程）
- 大陆居民签 POA 给境外律师 / 顾问 → 公证 + 认证 + 翻译三步
常见错误
- "先付钱再签 deed" —— 资金已到信托账户但 Trust Deed 还没生效 → 空白注入，资金归属不明 → 可能被认定为个人账户
- "LoW 跟 Trust Deed 一起寄" —— LoW 应分开保管（受托人不能用 LoW 作为强制依据），合并寄送会让 LoW 看起来是 Trust Deed 的一部分，触发 sham 嫌疑
- "见证人是设立人助理" —— 见证人必须独立（不是利益相关人），否则 deed 效力受质疑
- "忘记签 Indemnity" —— 受托人未来发现忘签时无法回头（受益人可能已成年 + 不签）
本站关联
- OP5.0 · 签署 hub
- OP5.2 · 签署方式
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- OP5.4 · AML 最终审查
- OP4.1 · Trust Deed 核心
- OP4.8 · Execution 全套
公开来源依据：基于 STEP + 各辖区签署形式法 + 海牙公约。
- STEP Standard Provisions for Trusts (3rd edition)
- Hague Convention 1961 · Apostille
- Hague Convention 1985 · The Law Applicable to Trusts
- UK Law of Property (Miscellaneous Provisions) Act 1989 § 1 · Deed 形式
- Jersey Trusts (Jersey) Law 1984 § 1 · Deed 定义
- Cayman Trusts Act § 1 · Deed 形式
- Singapore Application of English Law Act
- HK Conveyancing and Property Ordinance · Deed 形式
- 中国 公证法 + 海牙 Apostille 加入声明 (2023-11)