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检查清单 · 家族信托与离岸治理

DIFC / ADGM Foundation 尽调清单：设立前先问 30 个问题

这页一句话与 10 分钟路径

页面类型：清单：帮你准备材料、发现缺口；打勾不等于自动合规。

一句话结论：本清单核心要点：这份清单不是“设立流程”，而是尽调路径。回答不清楚时，不宜急着签 charter 或 by-laws。（详见正文）。

这页先帮你做什么

如果你只有 10 分钟，先按顺序看下面这 3 步：

  1. 先看适用场景和清单分组。
  2. 再逐项标出已具备、待补充和需要专业判断的材料。
  3. 最后把缺口整理成给顾问的 5 个问题。

用完这页，你应该得到：一份可带给顾问继续核对的材料缺口和问题清单。

具体适用仍需结合事实、法域和专业意见判断。

非法律 / 税务 / 投资意见说明

本页是财富传承文件与结构审阅地图，不构成个案法律、税务、投资、保险或移民建议。涉及税务优惠、基金结构、foundation、保险产品、信托安排或跨境申报的事项，均需由相关法域专业人士结合事实判断。

证据卡与可引用摘要（展开查看）
作者法有承 · 主笔（合成）
审阅状态公开知识参考
最后更新2026-05-16
适用范围中国高净值家庭、企业主、家办、trustee、律师、税务师和私行顾问在做跨境结构初筛或文件复核时使用。
证据等级官方规则 / 监管说明 + 实务推断；不替代本地法律和税务意见。
专业边界本文为公开知识整理，不构成法律、税务、外汇、保险、信托或家办设立意见；不提供规避税务、CRS / FATCA / KYC / AML、外汇、监管或申报义务的操作路径。

30 个问题

  1. 设立目的是什么：家族控股、慈善、继承、资产隔离还是运营？
  2. founder 是谁？
  3. initial assets 是什么？
  4. 资产是否来自婚内共同财产？
  5. 是否有美国、英国、加拿大、澳洲税务居民受益人？
  6. council 成员是谁？
  7. guardian 是否独立？
  8. by-laws 是否公开或保密？
  9. beneficiary 是否固定？
  10. 是否有 protectors 或 reserved powers？
  11. bank 是否接受该结构开户？
  12. 是否涉及 CRS / FATCA / UBO 报告？
  13. 是否有中国境内资产注入？
  14. 是否涉及外汇或 ODI / SPV 问题？
  15. 是否有 foundation service provider？
  16. 谁持有记录和会计文件？
  17. founder 死亡后谁能指示？
  18. 是否有 dispute mechanism？
  19. 是否能迁移？
  20. 是否能解散？

使用方式

这份清单不是“设立流程”，而是尽调路径。回答不清楚时，不宜急着签 charter 或 by-laws。

关联阅读建议

进一步复核要点

  1. 本页是否把制度适用条件写成了确定结果；
  2. 是否需要补本地税务意见或金融监管意见；
  3. 是否存在对中国家庭实务场景过度简化或过度保守的问题；
  4. 是否应与既有 canonical 页面合并，而不是独立成页。

参考来源

主笔说明：法有承为本站合成主笔笔名，不是真实律师，不持有真实专业资格。本文为公开资料整理与方法论分析，不构成法律、税务或投资意见。

最后更新：2026-05-16 · 编辑部