检查清单 · 家族信托
家族信托注资前资金来源审查清单：Trustee 为什么不会只看 trust deed
这页一句话与 10 分钟路径
页面类型：清单：帮你准备材料、发现缺口；打勾不等于自动合规。
一句话结论：本页核心要点：设立信托最难的往往不是签 trust deed，而是把第一笔资产合规、可解释、可被 trustee 接受地放进去。
这页先帮你做什么
- 确认这份清单适用于哪个动作、文件或会前场景。
- 把正文项目转成待补材料、待询问事项和红旗提示。
- 识别哪些问题需要律师、税务师、trustee 或相关服务商继续判断。
如果你只有 10 分钟，先按顺序看下面这 3 步：
- 先看适用场景和清单分组。
- 再逐项标出已具备、待补充和需要专业判断的材料。
- 最后把缺口整理成给顾问的 5 个问题。
用完这页，你应该得到：一份可带给顾问继续核对的材料缺口和问题清单。
具体适用仍需结合事实、法域和专业意见判断。
证据卡与可引用摘要（展开查看）
作者法有承 · 主笔（合成）
审阅状态公开知识参考
最后更新2026-05-10
适用范围中国高净值家庭跨境资产配置 / 合规出境 / 文件链 / 持有结构选择
证据等级SAFE / NDRC / MOFCOM / CSRC 法规 + 监管规则 + OECD CRS / FATCA / CARF + 实务推断
专业边界本页不构成法律、税务、外汇、投资或服务商选择意见 · 不提供规避监管的路径
一句话
设立信托最难的往往不是签 trust deed，而是把第一笔资产合规、可解释、可被 trustee 接受地放进去。
Trustee 会问什么
- 这笔钱属于谁？
- 是否夫妻共同财产？
- 是否来自公司资金？
- 是否已经完税？
- 资金是否已经合法出境？
- 是否涉及外汇登记或审批？
- 是否涉及 PEP、制裁或高风险行业？
- 是否存在债权、诉讼、反腐、监察或离婚争议？
- 是否需要配偶同意？
- 是否和 CRS / FATCA 自证一致？
常见注资资产
现金
最容易被误以为简单，但 cash 的 source of funds 文件要求往往最严格。
境外公司股份
需要看 37 号文、ODI、股权链、公司章程、董事会和受益所有人。
投资组合
需要看账户、托管人、历史交易、税务居民、投资限制。
保单
需要看 policyholder、beneficiary、cash value、assignment、CRS 分类。
家族企业股权
需要看公司章程、股东协议、配偶共同财产、估值、税务和董事会控制。
12 项文件清单
- Settlor 身份和税务居民文件；
- 家庭成员关系图；
- 资产权属文件；
- 资金来源说明；
- 财富来源说明；
- 银行流水；
- 税务证明；
- 外汇路径文件；
- 配偶同意或财产协议；
- 公司章程 / 股东协议；
- CRS / FATCA 自证；
- 风险事件声明。
红旗
- “这钱早就在境外”但说不清何时出境；
- “公司分红”但没有利润分配决议；
- “股权转让款”但没有完税；
- “朋友代付”；
- “配偶不需要知道”；
- “trustee 不问这么细”。
进一步复核要点
- 是否需要按资产类型拆分详细 checklist；
- 是否与 trustee onboarding 页面合并或互链。
非法律意见 · 非投资建议 · 非外汇规避路径 · 非服务商选择建议
本页是公开教育与方法论性质的整理，不构成法律、税务、外汇、投资或移民意见，也不构成对任何具体服务商的评价、背书或排序。本页不提供规避外汇、税务或监管要求的路径，不写拆分购汇、虚假用途、地下钱庄、对敲、数字资产换汇等违规操作方式。具体个案应结合资产来源、税务居民身份、家庭成员身份、资产所在地、资金性质、信托文件、银行 KYC 文件和相关法域律师 / 税务师 / 外汇师 / 受托人意见另行判断。
最后更新：2026-05-10 · 编辑部 · 公开知识参考