TL;DR
10 步决策树：① 画像归类（OP0.1）→ ② 启动时点合理（OP0.2）→ ③ 资产规模（< 100 万 / 100—1000 万 / 1000 万 + USD）→ ④ 时间预算（< 3 年 / 3—5 年 / 5+ 年）→ ⑤ 子女状态（无 / 14 岁 + / 已 18 岁 + 自立）→ ⑥ 美国连接（无 / LPR / 国籍 / 出生地）→ ⑦ 业务跨境性（无 / 数字业务 / 实业）→ ⑧ 语言能力（中 / 英 / 法 / 葡 / 西）→ ⑨ 地理偏好（亚 / 欧 / 北美 / 加勒比）→ ⑩ 退路评估（弃中 yes/no · 弃美 yes/no · 长尾申报承担力）。映射表：高净值 + 财富守护 + 不弃中 → 港 / 新 / UAE 税居（OP2.2 / 2.3 / 2.6）· 中产 + 子女教育 + 葡 / 希腊 → 葡 D7（已无房产 GV）/ 希腊 GV 25 万欧（OP2.4 / 2.5）· 美 LPR 想撤 + 弃绿卡 → § 877A 规划（OP7.1）· 经营 + 港业务 → 港 QMAS / TTPS（OP3.4）· 退休 + 加勒比天气 → 加勒比 CBI 5 国（OP4.1—4.5）· 弃中决心 + 北美 → 美 EB-5 + 加 SUV（OP2.1 / 3.2 · 但 SUV 2026-01 暂停）。核心 insight：决策树不预设入籍·永居 / 长签 / 税居在多数画像下已够。
§ 1 · 10 步决策树
① 画像归类 · 我是哪型？
用 OP0.1 5 型画像归类（子女教育 / 财富守护 / 经营出海 / 弃中弃美 / 退休养老）·任意一型可能主 + 次组合。
② 启动时点合理性
5 个触发信号至少触发 1 个（CRS / 间接转让 / 子女 14—18 / 弃籍决心 / 跨境业务）。无信号 → 不启动 · 继续准备。
③ 资产规模分层
- < USD 100 万：低投资项目（葡 D7 / 加 PNP / 港 TTPS · 不含投资类）
- 100—1000 万：中等（希腊 GV / 加勒比 CBI / 港 CIES 部分类）
- 1000 万 +：全谱（美 EB-5 / 新 GIP / 港 CIES / UAE GV / 多国架构）
④ 时间预算
- < 3 年急办：CBI（加勒比 6—18 月）/ 港 TTPS 6 月 / 葡 D7 12 月
- 3—5 年常规：投资类（美 EB-5 / 希腊 GV / 港 CIES）/ 技术类（加 SUV / 日 HSP）
- 5+ 年长线：永居 + 国籍 + 弃中弃美组合
⑤ 子女状态 · 14 岁 / 18 岁 / 21 岁分界
- 无子女：自由度最高 · 选项目重看资产 + 业务 + 退路
- 子女 < 14 岁：不锁定永居 / 入籍（避免锁定父母 CRS + 孩子未来 § 877A 长尾）
- 14—18 岁：教育决策窗口 · 学生签 + 父母随附 / 投资
- 18—21 岁：lock-in 风险（美 LPR 21 岁前 = 父母签 lock-in）· 后续单独申请
- 21+ 岁：孩子单独申请 · 不影响父母
⑥ 美国连接 · US person 风险
- 无 US 连接：保留所有选项
- 美 LPR（绿卡）持有：评估 § 877A 长期居民（8/15 年）+ FBAR + Form 8938 持续
- 美国籍：弃籍 § 877A + § 2801 长尾 + Form 8854
- 美国出生地 / 父母美国身份：自动 US person · 18 岁前无法弃
⑦ 业务跨境性
- 无跨境业务（仅个人 / 家庭）：选项广 · 重看资产 + 子女 + 退路
- 数字业务（远程工作 / 跨境收款）：UAE GV / 葡 D7 / 港 TTPS / 新 EP
- 实业（外贸 / 制造 / 服务）：港 QMAS / 新 EP / UAE GV + 真实办公
- 已上市 / 即将上市：律师 + 税师专属 · 不走标准移民路径
⑧ 语言能力 + 适应性
- 仅中文：港 / 新 / 马来 / UAE 中文友好 · 葡萄牙 / 希腊 / 西班牙 须学语言
- 英文流利：美 / 加 / 澳（已关）/ 英 / 新 / 港 全谱
- 法文 B2 +：加魁北克 QIIP（2024-01 重启 + 法语硬要求）
- 葡文 A2 +：葡萄牙 D7 / 国籍 10 年
⑨ 地理偏好 · 气候 / 时区 / 文化
- 亚太（近 + 时区好）：港 / 新 / 日 / 马 / UAE
- 欧洲（生活质量 + 教育）：葡 / 希 / 西 / 马耳他（已关）/ 英
- 北美（教育 + 自由）：美 / 加
- 加勒比（CBI 旅行 + 不长居）：加勒比 5 国 · 但不实际居住
- 大洋洲：已大幅关闭（澳 BIIP 2024-07 / 新西兰投资签收紧）
⑩ 退路评估 · 弃中弃美承担力
- 不弃中 + 不弃美：选项广 · 但 CRS / 户籍 / LPR 长期合规成本
- 弃中 yes：户籍注销（OP6）+ 离境清算（5 年内大额转移可能被追征 7 号公告）
- 弃美 yes：§ 877A + Form 8854 + IRC § 2801 长尾
- 双重退出：5+ 年长尾架构 + 律师团专属
§ 2 · 5 型画像 × 决策树映射表
| 画像 | 主项目 | 次项目 | 资产门 | 时间 |
|---|---|---|---|---|
| ① 子女教育 | 葡 D7 / 加 PNP / 港 TTPS / 学生签 | 美 EB-5 / 希腊 GV | 30—150 万 | 3—5 年 |
| ② 财富守护 | 港 CIES / 新 GIP / UAE GV | 葡 GV / 希腊 GV / 加勒比 CBI | 200—1000 万 | 5—7 年 |
| ③ 经营出海 | 港 QMAS / 新 EP / UAE GV | 港 TTPS / 加 SUV（暂停） | 50—500 万 | 3—5 年 |
| ④ 弃中弃美 | OP6 户籍销 + OP7 弃籍 | 同 ② 或 ⑤ 长居路径 | 视净资产 | 5—10 年 |
| ⑤ 退休养老 | 葡 D7 / 希腊 GV / 马来 MM2H | 泰国 LTR / 加勒比 CBI | 30—200 万 | 2—5 年 |
§ 3 · 决策树常见 dead-end
10 个常见路径死胡同
- 资产 < 100 万 但想 EB-5：USD 80 万 TEA + 程序费 + 律师 + 等待期 + 资金合法性举证 → 高净值才合理
- 不会英文但想加拿大 / 美国：技术类需语言考试 · 投资类也需基础英文 KYC
- 孩子 < 14 岁想锁全家美 LPR：父母 5 年 CRS + 子女未来 § 877A → 利益错配
- 仅 CBI 护照想避 CRS：CRS 看税居 · 仅护照不申报税居 = 虚假声明
- 挂靠香港公司不实际经营：港税务条例 § 39E + 中国 GAAR 双向夹击
- 葡 NHR 已 2024 关：替代为 ICCT · 优惠大幅缩水 · 老申请者不能新加入
- 魁北克 QIIP 2024 重启但法语 B2：实际 90% 申请人无法达 · 形同摆设
- 加勒比 CBI EU 限制：2024 EU 多国对 5 国免签收紧 · 实际旅行价值打折
- UAE TRC vs 中国住所 tie-breaker：DTA tie-breaker 仍可能判中国为税居 · 参 OP5.5
- 急办 + 资金合法性举证不足：后续 CRS 申报地 / 反避税被还原
§ 4 · 实例 · 4 个完整决策树走向
例 1 · 张总 · 财富守护 + 不弃中 + 经营 + 50 岁
资产 USD 2000 万 · 主业制造 + 跨境贸易 · 子女 22 岁已美读书 · 不打算弃中。
决策树走向：画像 ② + ③ 组合 → 启动信号（CRS + 间接转让）→ 资产 1000+ 万 → 时间 5+ 年 → 子女已自立 → 无 US 连接（自己）→ 跨境业务 → 中文 + 基础英文 → 亚太偏好 → 不弃中。
映射结果：港 CIES（HKD 3000 万） + 新 GIP A 类 + UAE GV 三重布局 · 中国住所保留 · 香港 / 新加坡税居 + TRC 切换 · 信托落地新加坡 13U / 香港。
例 2 · 李女士 · 子女教育 + 不弃中 + 公司高管 + 40 岁
资产 USD 200 万 · 主业上市公司高管 · 孩子 14 岁 · 想申美高中 + 本科。
决策树走向：画像 ① 主 + 资产 100—1000 万 → 时间 5 年 → 孩子 14 → 无 US 连接 → 数字业务 → 英文 ok → 北美偏好 → 不弃中。
映射结果：孩子持中国护照读美高中 · 父母不取美 LPR（避免 § 877A 长尾）· 父母评估加拿大 PNP / 葡 D7（GV 房产已关）作 backup · 孩子 18 岁后单独申。
例 3 · 王先生 · 退休养老 + 弃中考虑 + 60 岁
资产 USD 500 万 · 退休 · 子女已加籍 · 自己想欧洲气候 + 弃中。
决策树走向：画像 ⑤ + ④ 组合 → 资产 100—1000 万 → 时间 5 年 → 子女自立 → 无 US 连接 → 无业务 → 中文 + 英文 → 欧洲 → 弃中 yes。
映射结果：希腊 GV 25 万欧房产 + 葡 D7 退休签作 backup · 5 年后入籍葡 · 户籍注销（OP6.4）· 离境清算 + 长尾架构。
例 4 · 陈博士 · 美 LPR · 弃美决心 + 净资产 USD 1500 万
美 LPR 12 年 · 决定弃绿卡 + 撤回中国 / 第三国。
决策树走向：画像 ④ → 资产 1000+ 万（covered expat）→ 时间 5 年（合规复盘）→ 无未成年子女 → 美 LPR · 8/15 年 LTR → 无业务 → 中文 + 英文 → 亚洲偏好 → 弃美 yes。
映射结果：5 年税务合规复盘 → 资产处置（注意 5 年规避被还原）→ Form 8854 + I-407 · 弃绿卡 → 香港 / 新加坡 / UAE 税居 + TRC · IRC § 2801 长尾 + FBAR 长期 · 参 OP7.1 + OP7.4。
§ 5 · 灰色操作披露 ⚠
套路 ① · "我们一站式包办决策"
销售推 "你不用想这么多 · 我们帮你定 · 直接走"。实际：
- 销售收入与签单挂钩 · 项目选择直接绑定佣金高低
- 10 步决策树需 5—10 年视野 · 销售视野多为单签
- 不同销售推不同项目 · 同样画像被推到不同方案 = 利益对立
套路 ② · "做完一国就解决所有问题"
销售推 "拿了葡萄牙就什么都搞定"。实际：
- 葡萄牙永居 = 仅永居维度 · 不自动改 CRS 申报地
- 葡萄牙仅 EU 内自由通行 · 美 / 中签证仍需单独申
- 葡萄牙税居需实际居住 183 天 / 年 · 否则仅永居权
- NHR 2024 关 → 优惠大幅缩水
§ 6 · 真实公开案 + 政策线索
- 多米尼克 2023 撤销 100+ CBI 公民：决策树步骤 ⑩ 退路评估失误 · 一国 CBI 不是终点
- Aroeste v. United States（S.D. Cal. 2023 · No. 3:22-cv-00682）：经条约 tie-breaker 的 LPR 在 FBAR 意义上非 US Person · 步骤 ⑥ US 连接评估的真实风险（属有争议的窄判 / IRS 不认同 · 参 OP7.2）
- 葡 NHR 2024 关：决策树 ⑨ 地理偏好的政策变量
- 加 SUV 2026-01 暂停：经营出海 ③ 北美路径缩窄
- 2018 中国个税 § 8 实施：CFC 视同分配 → 决策树 ⑦ 业务实质 / ⑩ 退路评估
- 港 TTPS 2024-11 取消年配额：经营 ③ 教育 ① 双画像窗口