AML / CFT

反洗钱 / 反恐怖融资 · Anti-Money Laundering / Counter Financing of Terrorism

三道核心义务

1 · KYC / CDD（Know Your Customer / Customer Due Diligence）：识别客户、识别 beneficial owner、了解业务性质、保留文件。
2 · 持续监控：交易模式、资金来源、与客户档案的一致性。
3 · 可疑交易报告（STR / SAR）：发现可疑迹象时必须向 FIU（金融情报单位）报告——并对客户保密（tipping-off 禁止）。

家族信托的接入点

Trustee 是 FATF 认定的 DNFBP（Designated Non-Financial Business or Profession），必须执行 AML 程序。开立家族信托时银行 / 信托公司会反复要求：

① Source of Funds（资金来源 · 这笔钱怎么来的）；
② Source of Wealth（财富来源 · 这家人为什么有钱）；
③ Beneficial Owner 识别（信托 5 类身份的自然人）；
④ PEP 筛查（政治公开人物）；
⑤ 制裁清单筛查（OFAC / UN / EU）。

红旗触发 → trustee 必须拒绝服务

当 AML 红旗信号无法消除（资金来源说不清、PEP + 来源风险、客户拒绝配合），trustee 必须拒绝接案或终止现有关系。Jersey JFSC、HK SFC、Singapore MAS 等监管对 trustee onboarding 拒绝服务有明确指引。

第一次出现 · 关键引用

FATF 40 Recommendations（全球 AML 标准）
FATF Recommendation 22 + 23（DNFBP 包括 trustee）
Jersey Money Laundering Order 2008 / HK AMLO Cap. 615 / Singapore CDSA
中国《反洗钱法》（2024 修订）

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术语 · KYC / source of funds / source of wealth / beneficial ownership / BOI