TL;DR · 你只看这段也能带走
董事会决议4 关键差异：① 不 能代签 —— 董事必本人签字·公司法§ 73·章程不能授权 代签 ② 表决过半数or 章程提高·一人一票·非按股 ③ 个人 责任+ § 191 关联交易披露+ § 192 实控人 / 影子董事 ④ 忠实 + 勤勉义务§ 180—188 + 违反个人赔偿。
接班场景典型决议：① CEO 任免（含职业经理人解聘） ② 关联交易批准 ③ 重大投资 / 资产处分 ④ 对外担保+ § 15 限制 ⑤ 融资 / 贷款批准 ⑥ 关键岗位聘任。
§ 1 · 董事会vs 股东会程序 对照
| 维度 | 股东会 | 董事会 |
|---|---|---|
| 表决 | 按股 / 关键 2/3 | 一人一票 / 过半 |
| 代签 | 可委托代理（§ 36） | 不能代签 / 必本人 / 视频 OK |
| 责任 | 仅股权 / 不个人 | 个人 / 忠实 + 勤勉 |
| 召集 | 15 / 20 日前 | 章程灵活 / 一般 7—10 日 |
| 记录 | 会议记录 + 决议 | 会议记录 + 决议 / 签字 / 异议 |
| 修改章程 | 必 2/3 | 不能修改章程 |
§ 2 · 董事忠实+ 勤勉义务§ 180—192
- § 180—— 忠实+ 勤勉+ 不得滥用权利损害公司+ 股东
- § 181—— 不得挪用公司资金
- § 182—— 不得 私自借贷公司资金+ 担保
- § 183—— 不得 私自占用商业机会
- § 184—— 不得 同业竞业（除非股东会同意）
- § 185—— 关联交易披露+ 回避
- § 186—— 信息披露+ 不得 隐瞒
- § 188—— 违反= 个人 赔偿+ 收益归公司
- § 191—— 关联交易批准+ 关联董事回避
- § 192—— 实控人 / 影子董事同等责任 / 即使不担任董事
§ 3 · 法条+ 文件清单
- 《公司法》(2024) § 67—70 / § 71—80 / § 180—192
- 《最高人民法院关于适用公司法若干问题的规定（四）》董事决议瑕疵 + 责任
- 《最高人民法院关于审理上市公司证券虚假陈述等纠纷的若干规定》(2022)
- 典型文件：① 召集通知+ 议程 ② 出席签到 ③ 个人签字决议 ④ 异议记录 ⑤ 关联交易回避记录
- 《刑法》§ 169（背信损害公司）+ § 271（职务侵占）+ § 272（挪用资金）+ § 165（非法经营 同类业务）
§ 4 · 风险卡 ≥ 4
RISK 01
"代签" 决议= 决议 无效+ 伪造签字 刑责
董事未 到场+ 助理代签= 决议无效·伪造= 刑法 § 280伪造公司印章 / 签字+ 3—10 年。
触发条件：董事未到 / 助理代签 / 紧急代签
应对：① 视频 会议+ 电子签合规 ② 章程可 允许视频+ 录音录像+ 邮件确认 ③ 不 能代签
RISK 02
关联交易 未披露 + 未回避 · 个人赔偿 + 刑事
关联董事未披露关联+ 未回避· § 191 违反= 决议无效+ § 188 个人赔偿+ 收益归公司·刑法 § 169 背信+ 10 年。
触发条件：关联交易 / 关联董事未披露 / 未回避
应对：① 关联清单+ 每会议声明 ② 独立董事+ 审议 ③ 独立评估+ 公允价
RISK 03
影子董事+ 实控人责任 · § 192
家族成员不担任董事·但实际支配+ 与 CEO 沟通+ 决策·§ 192 实控人责任同 董事·关联交易 / 损害+ 个人赔偿+ 刑事。
触发条件：家族不担任董事 / 实际支配 / 影子董事
应对：① 家族 1—2 人明示担任董事 ② 决策正式程序不抽屉 ③ 关联交易+ 披露
RISK 04
对外担保 越权+ 公司+ 董事共同 责任
公司法 § 15·对外担保必股东会 / 董事会决议·越权+ 担保无效or 部分无效·担保方+ 公司+ 董事共同承担损害。
触发条件：对外担保 / 越权 / 未决议 / 章程未明
应对：① 章程明对外担保程序 ② 大额担保股东会 2/3 ③ 评估+ 公允+ 反担保
§ 5 · 灰色操作披露 ⚠
GRAY OPERATION · 仅披露 · 严禁教 how-to
灰色 · 董事会"追溯 决议" + 关联交易 后补 决议
关联交易or 大额担保or CEO 任免已实施+ 事后 补决议·或抽屉"追溯"日期·规避程序问题。
法条：① 《公司法》§ 73—— 决议必 程序+ 真实 ② 《公司司法解释四》—— 决议不存在 / 无效 / 撤销 ③ 《民法典》§ 154—— 通谋虚伪= 无效 ④ 《刑法》§ 280—— 伪造3—10 年 ⑤ 《会计法》§ 43—— 伪造会计资料 ⑥ 《刑法》§ 161—— 信披造假10 年（上市）
监管反制 + 处罚案例：① 司法 判追溯决议无效多起·近 5 年裁判文书网 多起 ② 家族纠纷+ 一方认事后追溯= 全部追溯+ 损害赔偿 ③ 上市公司追溯决议= 信披造假+ ST / 退市 ④ (2024) 沪 0118 类真实意思+ 程序双把关 ⑤ 雷士吴长江事件+ 国美陈晓事件都含 决议瑕疵+ 持续诉讼
§ 6 · 真实案例
CASE · 雷士照明吴长江 · 董事会解聘 CEO + 关联交易+ 刑事
雷士2014·董事会解聘吴长江 CEO·吴反控+ 多次关联交易+ 挪用资金= 2016 判挪用资金 14 年。启示：① 董事会解聘必程序合法+ 决议+ 通知+ 公告 ② 关联交易+ 个人责任+ 刑事风险。